Position de trésorerie
État réel des liquidités disponibles, engagements à court terme et échéances connues, à partir d'une comptabilité tenue à jour.
Prestation · Suisse romande
Trésorerie d'entreprise
Une entreprise rentable peut manquer de liquidités, et une entreprise qui perd de l'argent peut avoir un compte bien garni pendant plusieurs mois. Le résultat et la trésorerie ne mesurent pas la même chose et ne suivent pas le même calendrier.
L'écart vient du décalage entre le moment où une opération est comptabilisée et celui où l'argent bouge : délais de paiement accordés aux clients, stocks financés d'avance, acomptes d'impôt, remboursements d'emprunt, décomptes TVA et charges sociales.
01 · Le périmètre
Ce que cela recouvre
Le détail des travaux, pour que vous sachiez exactement ce qui est traité et ce qui ne l'est pas.
Prévision à court terme
Projection des encaissements et des décaissements sur les semaines et les mois à venir, avec identification des points de tension.
Besoin en fonds de roulement
Mesure du décalage entre le paiement de vos fournisseurs, la rotation de vos stocks et l'encaissement de vos clients.
Délais de paiement
Analyse des retards clients, de l'ancienneté des créances et de l'effet concret d'un raccourcissement des délais sur vos liquidités.
Échéances fiscales et sociales
Anticipation des décomptes TVA, des acomptes d'impôt et des décomptes d'assurances sociales, qui tombent rarement au moment le plus commode.
Plan de trésorerie
Document exploitable pour arbitrer un investissement, préparer un entretien bancaire ou décider d'un rythme de prélèvement.
02 · Notre approche
Comment nous le traitons
Ce qui distingue une exécution correcte d'une exécution utile.
La trésorerie se prévoit, elle ne se constate pas
Regarder son solde bancaire renseigne sur hier. Une prévision, même simple, indique quand le point bas arrivera et de quelle ampleur il sera, pendant qu'il est encore possible d'agir.
Une comptabilité à jour est la condition
Sans rapprochements bancaires réguliers et sans comptes de tiers propres, une prévision de trésorerie repose sur des chiffres faux. C'est pourquoi ce travail ne se sépare pas de la tenue courante.
Le chiffre d'affaires n'est pas l'indicateur
Une croissance rapide consomme des liquidités avant d'en produire : il faut acheter, produire et payer les salaires avant d'encaisser. Beaucoup de difficultés surviennent en période de croissance.
La décision reste la vôtre
Nous produisons la prévision, l'expliquons et signalons ce qu'elle implique. Reporter un investissement, négocier un délai ou solliciter un financement reste votre décision.
Le déroulé complet d'un dossier, étape par étape, avec ce qui est automatisé et ce qui relève du professionnel, est publié dans les Coulisses. Aucune intelligence artificielle n'intervient dans l'exécution des mandats.
03 · Le prix
Ce que cela coûte
Le suivi et la prévision de trésorerie font partie d'izecca Pilotage, dès CHF 990.- par an, avec les entretiens-conseils illimités. izecca Gestion fournit la comptabilité à jour qui rend la prévision possible, sans le suivi en cours d'exercice. Un plan de trésorerie établi en situation d'urgence relève d'une mission distincte, annoncée et chiffrée avant d'être engagée.
Les grilles sont publiques avant le premier rendez-vous, et ce qu'elles ne comprennent pas est écrit au même endroit. Voir tous les tarifs et leur périmètre.
04 · Questions fréquentes
Les questions que l'on nous pose
Je suis rentable, pourquoi manque-t-il de l'argent sur le compte ?
Parce que le résultat mesure une performance sur une période, alors que la trésorerie mesure des mouvements à une date. Entre les deux se logent les délais de paiement clients, les stocks, les investissements, les remboursements d'emprunt et les échéances fiscales et sociales.
À quelle fréquence faut-il mettre à jour une prévision ?
Mensuellement dans la plupart des situations, plus souvent lorsque la trésorerie est tendue ou que l'activité est saisonnière. Une prévision qui n'est jamais mise à jour cesse rapidement d'être utile.
Pouvez-vous intervenir si la situation est déjà difficile ?
Oui, et le plus tôt est le mieux. Nous établissons d'abord la position réelle, puis les échéances incompressibles. Si la situation relève du surendettement au sens des articles 725 et suivants du Code des obligations, nous le disons clairement et nous vous orientons vers les compétences nécessaires.
05 · Poursuivre
Les autres prestations
Ces domaines ne fonctionnent pas indépendamment. Une décision dans l'un a presque toujours des conséquences dans les autres.
Pour aller plus loin
À lire ensuite
- Rentable et pourtant à court de liquidités · Le symptôme expliqué pas à pas
- Perte de capital et surendettement · Quand la question devient juridique
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Où nous rencontrer
La Chaux-de-Fonds et Lausanne pour nos deux bureaux, six espaces professionnels proches des gares, la visioconférence partout en Suisse et le déplacement dans votre entreprise sans frais.